2026年12月期 〜 2027年11月期 事業計画
次年度 売上・限界利益計画案（売上3,000万円モデル）
研修事業の拡大、会員基盤の有料化、賛助会員の新規獲得を軸とした年間目標および収益シミュレーションの概要です。
年間売上高目標
3,000万円
対現行比 約1.64倍
目標 限界利益
2,250万円
限界利益率 75.0% 想定
想定変動経費 (25%)
750万円
講師料・制作費・管理委託等
■ 事業別売上ポートフォリオ・目標内訳
| 事業カテゴリー | 売上目標 (税込) | 目標達成のためのKPI・構成条件 | 現在比アクション |
|---|---|---|---|
| 研修事業 | 1,000 万円 | ・実地研修：700万円 ・E-learning：300万円 | 目標1,000万突破 高単価講座・Eラーニング拡充 |
| ガイド会費 | 1,725 万円 | ・有料会員数：1,307名（月額 1,100円） ・全体会員：5,000名（有料比率 約26%） | +367名 純増 現状940名からアップグレード |
| 賛助会員 | 275 万円 | ・スポンサー企業数：25社 ・単価：年間 11万円（税込） | +11社 獲得 現状14社から枠組み拡大 |
| 合計 | 3,000 万円 | 限界利益：約 2,250 万円（変動経費率25%＝750万円を差し引き） | |
■ 各柱の主要アクションプラン
1. 研修事業（1,000万円）
- 定員拡大・高単価化： 従来の8名枠に加え、20〜25名規模の中大型研修や高単価認定講座（3.5万円）を導入。
- E-learning資産化： 初期動画10本を製作しストック化。無料会員の有料化フックとしても活用。
2. 会員基盤（1,725万円）
- 無料→有料の転換率UP： 研修受購料の「会員割引（半額等）」を提示し、研修申込と同時の有料会員登録を促進。
- 目標 1,307名： 現状940名から毎月約30名の純増ペースを維持し、ストック収入を強化。
3. 賛助会員（275万円）
- 既存14社 → 25社へ： 会員数5,000人への成長をアピールし、観光事業者や観光関連事業者からの協賛を11社新規獲得。
- メニュー化： メルマガ広告枠、イベント冠協賛、研修教材同梱などの企業向けパッケージを整備。
次年度 月次累計シミュレーション
パラメータ（スライダー）を変更すると、リアルタイムでグラフと限界利益が試算されます。
研修事業 売上目標: 10,000,000円
会費事業 売上目標: 17,250,000円
賛助会員 売上目標: 2,750,000円
変動経費率 (%): 25%
年間売上高目標
¥30,000,000
想定変動経費 (外注費等)
¥7,500,000
試算 限界利益 (x)
¥22,500,000